Наиболее удобным источником информации для проведения финансового анализа являются файлы отчетности, которые банки готовят для НБУ. На то есть несколько причин. Во-первых, файлы создаются специально для автоматической обработки в процессинговых центрах центрального банка. Во-вторых, они содержат информацию в развернутом виде без лишней обработки (подведение итогов и т.п.) В-третьих, разнообразных файлов отчетности существует большое количество, что позволяет найти в них почти все необходимую для анализа информацию.
Однако, существует одна проблема использования данных файлов - это их формат. Это текстовые файлы, каждая строчка которых (начиная с третьей) содержит ряды данных. Ряд данных состоит из блока признаков и блока значения. Блок признака и блок значения разделен знаком "=". На обсуждение форматов всех файлов ушел бы весь мой запас места на сервере, поэтому в данной статье мы рассмотрим специфический формат файла #1. Подробную и полную информацию о форматах отчетности можно найти в файле \DOC\stru-per.txt в корневом каталоге, где установлена программа формирования отчетности. Кстати, сами файлы располагаются в директории \OK_FILE.
PP - признак, который может принимать следующие значения:
10 - активный остаток в гривне или гривневом эквиваленте;
20 - пассивный остаток в гривне или гривневом эквиваленте;
11 - активный остаток в валюте;
21 - пассивный остаток в валюте.
BBBB - номер балансового счета;
VVV - код валюты;
R - код резидентности;
NNNNNNNNNNN - сумма в копейках (сотых частях валюты).
Для импорта этих файлов в MS Excel, я написал специальную программку. Конечно, вы можете использовать стандартную функцию импорта текстовых файлов, но это не всегда удобно.
Для начала скачайте файл по ссылке.
Этот файл является всего лишь оболочкой для работы отдельного модуля класса VBA. Если с программированием у Вас туговато, то его можно использовать как таковой. Если вы хотите добиться большей функциональности и хоть немного разбираетесь в объектно-ориентированном программировании, то на следующей странице есть специальное описание.
Итак, сейчас в файле есть только один лист "Настройки". В таблице "Поля" нужно ввести спецификацию блока признаков. Сейчас файл настроен на загрузку файла #1, но Вы вполне можете настроить его на любой другой формат. Для этого нужно ввести имя поля (произвольно); номер первого символа поля в информационном ряду и длину поля. Кроме этого файлы отчетности имеют разную размерность значения показателя. Так для файла #1 значение указывается в копейках, поэтому справа от множителя стоит значение 0,01.
Кнопка "Загрузить" создает в файле новый лист и загружает туда файл, выбранный в окне диалога. Кроме самих данных, первый ряд содержит справочную информацию. Последовательно: дата создания отчета, дата начала отчетного периода, дата окончания отчетного периода, МФО банка.
На этом функциональные возможности данного документа заканчиваются. Для того, чтобы модифицировать программу под собственные нужды, необходимо разобраться в специальном модуле класса. Кликайте на следующую страницу.
